株とNISAの違いを解説！税金ゼロのNISAから始めよう

「投資を始めたいけど、株とNISAって何が違うの？」 「そもそもNISAっていう名前の株があるの？」 「結局、どっちで始めたらオトクなの？」

投資に興味を持ち始めたとき、この2つの言葉の違いで悩んでしまう人、とっても多いです。

でも大丈夫！ この2つは、まったくカテゴリーが違うものなんです。 違いが分かれば、「ああ、そういうことか！」とスッキリして、自信をもって投資デビューできますよ。

この記事では、投資初心者さんでも「猫でもわかる」レベルで、株とNISAの根本的な違いを解説します。

難しい専門用語は使いません。一緒にスッキリ解決していきましょう！

【大前提】「株」と「NISA」は比べるものじゃない？根本的な違い

• 「株」は、私たちが買うことができる金融商品（モノ）です。
• 「NISA」は、投資で得た利益が非課税（税金ゼロ）になる制度（仕組み・場所）のことです。
• 例えるなら、株は「おかず」、NISAは「税金がかからない特別なお弁当箱」です。

「株」は”商品”（例：お弁当の「おかず」）

まず、「株（株式）」から説明しますね。

株というのは、株式会社（例えばトヨタや任天堂など）が、会社を運営するためのお金を集めるために発行している「証明書」のようなものです。

これを買うと、私たちはその会社の「オーナー（株主）」の一部になることができます。 オーナーになると、

• 会社が儲かったら「配当金」（お小遣い）がもらえたり、
• 持っている株が値上がりしたら、売って利益を出したり、
• 「株主優待」（割引券や商品）がもらえたりします。

すごくざっくり言うと、株は私たちが買える「金融商品」の1つです。「お弁当に入れる『おかず』（唐揚げ、卵焼き、野菜など）」だと思ってください（ほかにも「投資信託」という「おかずセット＝幕の内弁当」みたいな商品もあります）。

「NISA」は”制度”（例：税金がかからない「特別なお弁当箱」）

では、次に「NISA（ニーサ）」です。

NISAは、「トヨタ株」や「ソニー株」のように、私たちが直接買える「商品」の名前ではありません。 NISAというのは、「投資を応援するための『制度』の名前」です。

ふつう、株などで投資をして利益が出ると、その利益に対して約20%もの税金がかかってしまいます。（結構大きいですよね…）

しかし！ 「NISA」という特別な場所（NISA口座）で投資をすると、そこで得た利益には税金が一切かからない（非課税）という、とってもオトクな制度なんです。

これをさっきの例え話で言うと、NISAは「『中身（おかず）』の利益に税金がかからなくなる、ピカピカの特別なお弁当箱」のことです。

結論：NISAという「お弁当箱」に、株という「おかず」を入れて買うのがオトク！

もうお分かりですね。

• 株 ＝ おかず（商品）
• NISA ＝ 特別なお弁当箱（制度）

「株」と「NISA」は、そもそも比べるカテゴリーが違ったのです。

私たちがやるべきことは、「株とNISA、どっちを買おう？」と悩むことではありません。 正解は、「NISAという特別なお弁当箱（NISA口座）を使って、その中で株というおかず（商品）を買う」ことです。

これこそが、国が用意してくれた「税金ゼロ」という最大のメリットを活かして、賢く投資を始める方法なんですよ。

「NISAで株」VS「ふつうに株」何が違うの？一番大事な「税金」の話

• ふつうに株を買う場所を「課税口座（かぜいこうざ）」と呼びます。
• NISA口座（非課税）と課税口座の最大の違いは、利益に約20%の税金がかかるか、かからないかです。
• 10万円の利益が出た場合、NISAなら10万円、課税口座なら約8万円が手取りになります。

ふつうに株を買うと「課税口座」になる

NISA（非課税）という「特別なお弁当箱」を使わずに、私たちがふつうに株を買う場所（口座）のことを、「課税口座（かぜいこうざ）」と呼びます。

「課税」という字の通り、税金がかかる口座という意味ですね。

（課税口座には「特定口座」や「一般口座」といった種類がありますが、ここでは「税金がかかるふつうの口座」と覚えておけばOKです）

一番の違いは「利益に税金がかかるか、かからないか」

この2つの口座（お弁当箱）の最大の違いは、株を売って利益が出たり、配当金をもらったりした時に、税金がかかるか、かからないかです。

ふつうの「課税口座」では、利益に対して約20%（正確には20.315%）の税金が引かれます。

一方、「NISA口座」で出た利益は、税金ゼロ（非課税）です。

例えば、買った株が値上がりして10万円の利益が出たとしましょう。

• 課税口座の場合利益10万円から税金約20%（＝約2万円）が引かれ、手元に残るのは約8万円です。
• NISA口座の場合税金はゼロなので、利益10万円がまるごと10万円手元に残ります。

同じ株を買って、同じ利益が出たとしても、NISAという「お弁当箱」を使ったかどうかだけで、手元に残るお金が2万円も変わってしまうんです。これは大きいですよね！

【比較表】NISA口座（非課税） vs 課税口座（特定口座/一般口座）

「NISA」と「ふつうの口座（課税口座）」の違いを、表でシンプルにまとめました。

比較項目	NISA口座（新NISA）	課税口座（特定口座など）
利益への税金	かからない（非課税）	かかる（約20.315%）
例：10万円の利益	まるごと10万円ゲット！	約2万円引かれ、手取り約8万円
損益通算	できない	できる
繰越控除	できない	できる（3年間）

この表にある「損益通算（そんえきつうさん）」や「繰越控除（くりこしこうじょ）」は、NISAのデメリットにも関連する言葉です。

NISAはメリットだらけに見えますが、少しだけ注意点もあるんです。

次の見出しで、NISAのメリットと、この「損益通算できない」などのデメリットについても詳しく解説していきますね。

NISAで株を買うメリットは？「税金ゼロ」のパワー

NISAの一番のメリットは、前の見出しでも説明したとおり、なんといっても「利益に税金がかからない（非課税）」ことです。

「ふーん、税金がかからないだけ？」と思うかもしれませんが、このパワーは投資を長く続けるほど、とんでもなく大きくなります。 具体的に、株を買った時にどういうメリットがあるのか見ていきましょう。

メリット1：値上がり益（売った利益）が非課税

例えば、NISA口座でA社の株を10万円で買ったとします。 その後、株価が上がって15万円になったので売りました。 この時、利益は5万円ですね。

• 課税口座（ふつうの口座）の場合 利益5万円に約20%の税金（約1万円）が引かれ、手取りは約4万円です。
• NISA口座の場合 税金はゼロなので、利益5万円がまるごと5万円手に入ります。

売って得た利益（値上がり益、キャピタルゲインとも言います）が、そのまま自分のものになるのは、本当に大きなメリットです。

メリット2：配当金（もらえるお小遣い）も非課税

株の魅力は、値上がり益だけではありません。 株を持っていると、会社によっては年に1〜2回、「配当金（はいとうきん）」というお小遣い（会社の利益の一部）がもらえることがあります。

この配当金にも、ふつうは約20%の税金がかかります。 例えば、1万円の配当金をもらっても、税金が約2千円引かれて、手元に残るのは約8千円です。

しかし、NISA口座で持っている株の配当金は、これも非課税（税金ゼロ）になります！ 1万円の配当金が、まるごと1万円もらえるんです。 株を長く持てば持つほど、毎年もらえる配当金の「税金ゼロ」メリットは、じわじわと効いてきますよ。

投資ぬこの例え話：雪だるまが溶けない！複利効果が最大化

「税金ゼロ」の本当のすごさは、「複利（ふくり）の効果」を最大限に活かせる点にあります。

複利というのは、難しく聞こえるかもしれませんが、「利益が利益を生む」ことです。 例えば、雪だるまを坂道で転がすとき、最初は小さな雪玉でも、転がっていくうちに周りの雪を巻き込んで、どんどん大きくなっていきますよね。あれが複利のイメージです。

投資で得た利益（雪）を、さらに次の投資（雪だるま）に回す（再投資する）ことで、資産は雪だるま式に増えていく可能性があります。

• 課税口座（ふつうのお弁当箱）：雪だるま（利益）が大きくなるたびに、「税金」という熱で約20%溶かされてしまいます。溶けた分、雪だるまが大きくなるスピードは遅くなります。
• NISA口座（特別なお弁当箱）：税金で溶かされないので、利益のすべてを次の投資に回せます。雪だるまは溶かされることなく、効率よく、速いスピードでどんどん大きくなっていくことができるんです。

NISAは、投資の利益という「雪だるま」を溶かさずに、効率よく大きく育てるための最強の「お弁当箱」なんですよ。

NISAで株を買うデメリット・注意点！知らなきゃ損する落とし穴

「税金ゼロ」という最強のメリットがあるNISAですが、もちろん万能ではありません。 特に投資で「損」が出てしまったときに、ふつうの口座とは違う扱いになるので注意が必要です。

• NISAの最大のデメリットは、損が出たときに「損益通算（そんえきつうさん）」ができないことです。
• 損益通算とは、他の口座の利益と損を合算して、税金を安くする仕組みです。NISAではこれが使えません。
• 損を翌年以降に持ち越す「繰越控除（くりこしこうじょ）」も使えません。
• NISA口座は基本的に一人一口座（1つの金融機関）しか持てません。

デメリット1：損が出ても「損益通算」ができない

これがNISAの最大の注意点です。 「損益通算（そんえきつうさん）」ができません。

損益通算とは、例えば「Aの株で10万円の利益が出たけど、Bの株で3万円の損が出た」という場合に、利益と損を合算（＝10万円 – 3万円 = 7万円）して、「利益は7万円でした」と申告できる仕組みです。 これにより、税金がかかる対象が10万円から7万円に減るので、支払う税金が安くなります。

しかし、NISA口座（特別なお弁当箱）は、他の口座（ふつうのお弁当箱）と完全に別扱いになります。

投資ぬこの例え話：Aのお弁当箱で損しても、Bのお弁当箱の利益と合算できない

例え話で説明しますね。

• あなたは「NISAお弁当箱」と「ふつうのお弁当箱（課税口座）」の2つを持っています。
• （A）NISAお弁当箱 の中で、株で 5万円の損 が出ました。
• （B）ふつうのお弁当箱 の中で、株で 10万円の利益 が出ました。

この場合、ふつうなら「10万円の利益」と「5万円の損」を合算して、「合計利益は5万円」として税金（5万円の約20%）を払いたくなりますよね。

しかし、NISAお弁当箱は独立しているため、合算（損益通算）ができません。 （A）のNISAでの損は「なかったこと」にされます。 （B）の課税口座の10万円の利益すべて（損と合算する前の金額）に対して、約20%の税金がまるまるかかってしまうのです。

NISA口座で大きな損を出してしまうと、税金面ではこのデメリットが響く可能性があります。

デメリット2：損を翌年に持ち越す「繰越控除」も使えない

損益通算とセットで覚えておきたいのが、「繰越控除（くりこしこうじょ）」です。

ふつうの課税口座では、今年もし大きな損（例えば-50万円）が出てしまい、利益がなくて相殺しきれなかった場合、その損を最大3年間、翌年以降に持ち越すことができます。 そして、翌年もし利益（例えば+30万円）が出たら、去年の損と合算して「利益ゼロ」にできるため、税金を払わなくて済みます。

しかし、NISA口座で出た損は、この繰越控除も使えません。 NISAで出た損は、その年限りで「なかったこと」にされてしまい、翌年に持ち越すことはできないのです。

デメリット3：NISA口座は一人一口座（金融機関）まで

NISA口座は、とてもオトクな制度なので、国からのルールとして「一人一口座まで」と決まっています。（※金融機関は年1回変更可能ですが、手続きが必要です）

例えば、「A銀行でNISAを始めて、あとからB証券でもNISAを始めよう」ということはできません。 最初にどこの金融機関（証券会社や銀行など）でNISAの「お弁当箱」を作るかは、とても大事な選択になります。

【初心者向け】結局「株」と「NISA」どっちから始めるべき？

• これから投資を始める初心者は、「NISA」から始めるのが断然おすすめです。
• NISAの「利益が非課税（税金ゼロ）になる」というメリットは、特に長期で資産を作りたい初心者にとって非常に強力です。
• 課税口座（ふつうの口座）は、NISAの枠を使い切った人や、短期売買をメインにしたい上級者向けの選択肢です。

【結論】投資を始めるなら「NISA」からが絶対おすすめ！

「株」と「NISA」の違い、メリットとデメリットを見てきましたが、結論はとてもシンプルです。

もしあなたが「これから投資を始めてみようかな」と考えているなら、「NISA」（NISA口座）から始めることをおすすめします。

「株（おかず）」を買うにしても、「投資信託（おかずセット）」を買うにしても、まずは「NISAお弁当箱（NISA口座）」を準備して、その中で買うようにしましょう。

デメリットとして「損益通算ができない」ことを挙げましたが、投資で利益が出たときに「税金を払わなくていい」というメリットは、それを上回るほど強力です。 特に、将来的に資産が大きく育ったとき、「利益まるごと全部もらえる」NISAの効果は絶大ですよ。

こんな人はNISAで株を始めよう（チェックリスト）

以下のチェックリストに1つでも当てはまる人は、NISAでの投資デビューが向いています。

• [ ] これから投資を始めようと思っている人
• [ ] 「株」や「投資信託」に初めて挑戦する人
• [ ] 面倒な税金の計算や、確定申告などをなるべくしたくない人
• [ ] すぐに使う予定のないお金で、5年、10年と長期的に資産を育てたい人
• [ ] 配当金や値上がり益を、税金を引かれずにまるごともらいたい人

こんな人は課税口座も検討（上級者向け）

では、NISAを使わずに「課税口座（ふつうのお弁当箱）」を使うのはどんな人でしょうか？ これは、主にNISAの枠（ルール）では足りない、中級者〜上級者向けの選択肢です。

• [ ] 短期間（1日〜数週間）で何度も株を売買（デイトレードなど）して、損益通算をきっちり使いたい人
• [ ] 新NISAの非課税枠（年間360万円、一生涯で1,800万円）をすでに使い切って、さらに投資したい人
• [ ] NISAでは買えないような、マニアックな外国株や商品に投資したい人

ほとんどの初心者さんは、まずNISAの枠で十分なはずです。 まずは「NISAお弁当箱」をしっかり活用することから考えましょう！

新NISAで「株」を買う方法は2種類ある（※正しくは枠が2種類）

「NISA口座」を開設すると、その中には自動的に「成長投資枠」と「つみたて投資枠」という2種類の非課税（税金ゼロ）スペースが用意されます。 この2つの枠（お弁当箱の仕切り部屋）は、買える「商品（おかず）」の種類や買い方に違いがあります。

「成長投資枠」：個別株やETF、投資信託が買える（メイン）

「トヨタの株が欲しい」「あのゲーム会社の株主優待が気になる」といった、私たちがイメージする「株（個別株）」を買うことができるのは、この「成長投資枠」です。

• 買えるもの：個別株、投資信託（おかずセット）、ETF（上場投資信託）など、幅広い商品
• 買い方：一気に買う「スポット購入」も、コツコツ「積立購入」もOK
• 特徴：自由度が高い「メインディッシュ」用の部屋です。

「株を買いたい」という目的でNISAを始めるなら、この「成長投資枠」を使うことになります。

「つみたて投資枠」：投資信託の積立専用（株は買えない）

一方、「つみたて投資枠」は、その名の通り「積立」に特化した部屋です。

• 買えるもの：国（金融庁）が「長期の資産形成にふさわしい」と厳選した、低コストな投資信託（おかずセット）のみ
• 買えないもの：個別株（トヨタや任天堂など）は買えません
• 買い方：コツコツ「積立購入」のみ（スポット購入はできません）
• 特徴：長期的な資産形成の「土台」を作るための部屋です。

初心者はまず「成長投資枠」で気になる株を少し買うか、「つみたて投資枠」で投資信託から始めるのがおすすめ

この記事を読んでくれている方は、「株とNISAの違い」が気になっていた方だと思います。

• 「特定の会社の株を買ってみたい！」という気持ちが強いなら、NISA口座を開設して、「成長投資枠」を使ってその株を買ってみましょう。（もちろん非課税です！）
• もし「株を自分で選ぶのはまだ怖いな…」と思うなら、無理に個別株を買う必要はありません。 まずは「つみたて投資枠」を使って、プロが選んだ「投資信託（おかずセット）」を月1,000円とか少額から積み立ててみるのも、投資デビューの王道ですよ（新NISAでは、この2つの枠は併用できます！）。

まとめ：NISAは最強の「お弁当箱」。美味しい「株」を詰めて資産運用を始めよう！

「株」と「NISA」の違い、もうスッキリ理解できましたね！

最後におさらい！株とNISAの違い

• 株 ＝ 会社が発行する「商品」（例：お弁当のおかず）
• NISA ＝ 利益が非課税になる「制度」（例：税金ゼロの特別なお弁当箱）
• 結論 ＝ 「NISA」というお弁当箱（NISA口座）の中で、「株」というおかずを買うのが一番オトク！

投資で得た利益（おかず）に約20%もかかる「税金」をゼロにしてくれるNISAは、特にこれから投資を始める初心者さんにとって、国が用意してくれた最強の応援制度です。

もちろん、NISAには「損益通算（損を合算すること）ができない」といった注意点もあります。 しかし、利益が出たときに「税金を払わなくていい」というメリットは、その注意点を大きく上回ります。

【Q&A】株とNISAの違いでよくある質問（FAQ）

株とNISAの違いについて、初心者さんが疑問に思いがちな点をQ&A形式でまとめました。

Q. NISAで株を買うのと、投資信託を買うのはどっちがいいですか？

A. これは「どのおかずが好きか？」という質問に近いです。 「株（個別株）」は、トヨタや任天堂など、あなたが「この会社を応援したい！」と思う特定のおかず（会社）を選ぶ方法です。大きく値上がりする可能性もありますが、その会社が倒産するなど、値下がりするリスクもその会社次第です。

「投資信託」は、「幕の内弁当」のように、プロが選んだ色々なおかず（株や債券など）が少しずつ入ったセット商品です。1つに投資するだけで、色々な会社や国に分散投資できるため、リスクを抑えやすいのが特徴です。

初心者のうちは、リスクを抑えやすい「投資信託」（つみたて投資枠）から始めるか、「成長投資枠」で応援したい会社の「株」を少額から買ってみるのがおすすめです。

Q. NISAと普通の株（課税口座）は併用できますか？

A. はい、併用できます。 「NISAお弁当箱」と「ふつうのお弁当箱（課税口座）」は、両方持つことができます。 NISAの非課税枠（年間360万円）を使い切った上で、さらに投資をしたい場合や、NISAではできない短期売買（デイトレード）などをしたい場合は、課税口座を併用します。 ただし、前述のとおり、NISA口座の損と課税口座の利益を合算する「損益通算」はできないので注意しましょう。

Q. NISAで株を買うデメリットは「損益通算できない」こと以外にありますか？

A. 大きなデメリットは「損益通算・繰越控除ができない」ことですが、他にも細かい注意点があります。

• 一人一口座のみ：NISA口座は全ての金融機関を通じて一人一口座しか作れません（金融機関の変更は年に1回可能です）。
• 過去の株は移せない：すでに「ふつうのお弁当箱（課税口座）」で持っている株を、後から「NISAお弁当箱」に移すことはできません。NISAで非課税にしたいなら、NISA口座で新しく買い直す必要があります。

Q. NISAで買った株はいつ売ればいいですか？

A. 新NISAは非課税期間が無期限になりました。 そのため、「いつまでに売らないといけない」という焦る必要は全くありません。

• 配当金や株主優待を目当てに、ずっと持ち続けるという考え方もあります。
• 株価が上がって、「利益が十分出たな」と思ったタイミングで売って、非課税の利益をまるごと受け取るのも良いでしょう。
• あるいは、お金が必要になったタイミング（老後資金、教育資金など）で売るというのも正解です。

「いつ売るか」は、あなたの投資の目的（何のためにお金を増やすか）次第です。NISAは、その「売るタイミング」を急がなくて良くなったのが大きなメリットですよ。